CONCEPT Besluitenlijst Commissie voor de Rekeningen 20260915

1 Openbaar verslag van Commissie voor de Rekeningen op 15 september 2026 Datum: 15 september 2026 Aanvang: 20:00 Einde: 21:25 Vergaderlocatie: Commissiezaal Stadhuis Voorzitter: Thijs Vos Griffier: Stefan Witteveen Aanwezig: PRO: Iris du Pon D66: IJsbrand Olthof PvdD: Harbert van der Kaap SVL: Rafke Hagenaars FvD: Chris Jetten SP: Stefan Haas Volt: Ophir Waasdorp CU: Chris Noordzij Externe accountant: Monique van Doornum, Rein-Aart van Vugt Concern controller: Luuk de Leede Interne accountant: Hans Hoekstra Voorzitter: Thijs Vos Afwezig: CDA: T obias Sandoval Garcia Afgemeld: PRO: Esmee van Meer VVD: Maarten de Crom AGENDA 1. Opening en vaststellen agenda Notulen: Opening Voorzitter Thijs Vos opent de vergadering van de Commissie voor de Rekeningen van 15 september 2026 om 20.00 uur en heet iedereen welkom. Er zijn afmeldignen van Maarten de Crom (VVD), Esmee van Meer (PRO), T obias Sandoval Garcia (CDA). Zij worden vervangen door Nino van Moorsel, Iris du Pon en Sebastiaan van der Veer. Vaststellen agenda Er zijn geen wijzigingen op de agenda. Besluit: De agenda is ongewijzigd vastgesteld. 2. Mededelingen 1. De concerncontroller zal kort de interne afspraken over het gebruik van Kunstmatige Intelligentie (AI) toe- lichten. 2. De externe accountant verzoekt om aandachtspunten voor het opstellen van hun auditplan. Notulen: 1. Voor de ambtelijke organisatie zijn nieuwe instructies over het gebruik van AI opgesteld. Deze zullen ter ken- nisname met de raad gedeeld worden.

2 2. De extern accountant licht toe dat zij het jaarlijkse Auditplan opstellen en vraagt of de commissie extra on- derwerpen wil opnemen buiten de gebruikelijke. Er zijn geen opmerkingen of aanvullingen van de leden. Het auditplan zal besproken worden in de vergadering van de Commissie voor de Rekeningen van 17 november 2026. 3. Besluitenlijst van de Commissie voor de Rekeningen van 23 juni 2026 Commissieleden kunnen wijzigingen en opmerkingen naar aanleiding van de besluitenlijst via e-mail aanmel- den bij de commissiegriffier tot uiterlijk 10.00 uur op de dag van de vergadering. Notulen: Er zijn geen opmerkigen bij de besluitenlijst. Besluit: De besluitenlijst van 23 juni 2026 is ongewijzigd vastgesteld. HAMERSTUK Een hamerstuk is een stuk dat technisch van aard is, geen nieuw beleid bevat, maar wel door de raad moet worden vastgesteld. Het kan zijn dat commissieleden wel bespreekpunten hebben. Het lid wordt verzocht om uiterlijk de maandag voor de commissievergadering gemotiveerd aan te geven waarom men het voorstel wil bespreken en wat het bespreekpunt is – de overige commissieleden kunnen de motivering bespreken in de fractie. Bij het vaststellen van de agenda wordt door de commissie besloten of het een bespreekstuk wordt of hamerstuk blijft. 4. RV 26.0038 Algemeen controleplan 2026 Portefeuillehouder: wethouder Ashley North De raad wordt voorgesteld om het Algemeen Controleplan voor 2026 vast te stellen en daarmee de kaders voor de interne controle inclusief vier concernbrede onderwerpen. Commissieleden kunnen vooraf technische vragen indienen tot dinsdag 8 september 2026. Notulen: Er zijn geen opmerkingen van de commissieleden. Besluit: RV 26.0038 Algemeen controleplan 2026 gaat als hamerstuk naar de raadsvergadering van 24 september 2026. BESPREKING 5. Bezoek Provincie Zuid-Holland De Commissie voor de Rekeningen spreekt met de Provincie Zuid-Holland. De provincie is financieel toezicht- houder. Besproken worden de functies en rollen van de commissie, de provincie, de gemeentelijke organisatie en de onderlinge samenwerking. Inhoudelijk wordt ingegaan op adviezen van de provincie en discussiepunten die er leven tussen Leiden en de provincie. Deze zijn verwoord in de verschillende brieven. Notulen: De voorzitter heet Silke Osinga (Senior Accounthouder gemeentefinanciën) en Eric Oevering (coördinator financieel toezicht) van de Provincie Zuid-Holland hartelijk welkom. Zij lichten toe hoe en waarom het financieel toezicht uitgevoerd wordt en wat de belangrijkste onderwerpen zijn. Vooral het structureel en reëel resultaat is hierbij van belang. Voor de financiële positie van de gemeente kijkt de provincie naar de flexibiliteit van de exploitatie, de reserves, schulden en overige kengetallen. Zowel de landelijke ontwikkelingen als de positie van Leiden worden besproken.